越市 政計
成 23 度～ 成 32 度
成 23 10
総合政策部 政課
策定目的
計 期間及び対象会計
策定目標
全計 期間 基 的 考え方
計 期間各期 対応方針
度別 支計 概要
積算 考え方 根
全般的 考え方
歳入 積算
歳出 積算
度別 支計 細
歳入歳出 計 等
歳入歳出 計 概要
歳入 計 源別
歳出 計 性質別
地方交付税 臨時 政対策債 市税 計
実質的 交付税 一 算定 合併算定替 比較
市債 高 政調整基金 高 計
更 歳入確保 歳出削減
参考資料
― 目 次 ―
策定目的
当市 政状況 成 22 度決算 政指標 見 経常 支比率 改善
高 政力指数 依然 く 経常一般 源比率 100％ 回 自
立 政 営 必要 体力 十分 備わ い 状態 く 政 硬直 傾向 脆弱
政体質 改善 急務 い
合併後 10 経過 成 27 度以降 実質的 交付税
(※)段階的 縮
見込 源 足 深刻 状況 想定 あ
う 状況 踏 え 必要 民 ス 確保 や 実現 向 施
策 的確 実施 政 健全 持 可能 政 営 行う う
今後 10 間 政計 策定
※ 実質的 交付税… 交付税 交付税 代替措置 特例的 認 市債 あ 臨時 政対策債
合算
計 期間及 対象会計
計 期間 成 23 度 成 32 度 交付税算定額 一 算定 10
間
計 期間 10 間 長期 及ぶ 全体 2 期 分
第 期 成 23 度 成 26 度 4 間
… 合併 10 間 満了 期間 あ 実質的 交付税 合併算定替
政 特例措置 適用 期間
第 期 成 27 度 成 32 度 6 間
… 合併 11 目以降 5 間 い 行わ 実質的 交付税 段階的 縮
激変 和措置 実施期間及び一 算定 適用初 度 あ 期間
対象会計 一般会計 公営企業会計 除く特別会計 一般会計 繰入金 含 支
均衡 図 い
策定目標
全計 期間 け 基 的 考え方
第 4 次行政改革大綱及び同 進計 等 定 行 政改革 組 着実 実施
事務事業 断 見直 政調整基金 活用 歳入 歳出全般 い 源 足 解消
向 施策や 組 進 支 バ ンス 図 基
※ 全期間 組
歳入確保対策 … 基金 活用 益者 担 適 納率 向 用 産 活用
歳出削減対策 … 事業評価 基 く個別事業 見直 行政改革 進計 置
計 期間各期 け 対応方針
第 期
ア．前 掲 源 足 解消 向 施策や 組 進
イ．最終的 足 見込 源 政調整基金 活用 確保 支均衡
計 容
ウ．行政改革大綱等 計 期間 終期 成 26 度 あ 計 第 期
予測 厳 い 政環境 見据え 源 足 解消 向 更 組 実施 容
検討 整理
第 期
ア．前 掲 源 足 解消 向 施策や 組 引 進
イ．第 期 組 容 踏 え整理 新 組や更 強 策 実施 現
時 い 見込 源 足額 実質的 交付税 段階的 縮 想定
影響額以 う計
ウ．実質的 交付税 一 算定へ 移行 大 源 足 招来 い
国 県等 理解 得 現行 特例期間 延長 激変 和措置 適用期間 大及
び削減額 縮 い 要望
度別 支計 概要
．第 4 行政改革大綱等 定 組 経費削減 見込
成 24 度以降 度 い 源 足 生 成 28 度ま
政調整基金 崩 行う 支 均衡
．第 期 成 27 度 成 32 度ま 6 間 い 実質的 普
交付税 段階的 縮小 伴う影響 285 億 推定
計 け 同期間 計 源 足 政調整基金 繰入 含
場合 211 億 繰入 含ま い場合 260 億 い 場合
回
．土地開発公社 抜 的 債務整理対策 今後 健全 政運営 進
大 課 あ 計 成 24 度 第 セクタ 等
改革推進債 以 セク債 いう 発行 発行見込 170 億
シ ュ ション 試算 策定 い
※ 数値 表示単 満 調整 い 計算式 一致 い場合 あ 以降 表及び
い 同様
参考 成 22 度決算額 掲載
ポイント
60,000 70,000 80,000 90,000 100,000 110,000 120,000
130,000 168
338 645
443
2,536
3,828 6,249
5,829 7,126 百万
度 0
第 期
第 期
歳入合計 歳出合計 歳入不足分
※ ラフ 上 数値 財政調整基金を取崩さ
い場合 歳入不足額
積算 考え方 根
全般的 考え方
現時 想定 後 度予定事業費及び 源 い 積算 結果 計 第 4
次行政改革 進計 置付 い 個別計 や整備計 実施 確保 歳
入及び歳出 削減額 映 現時 社会経済情勢 考慮 積算
歳入 積算
ア 基 的 考え方
一般 源 う 市税 地方交付税及び臨時 政対策債 い 成 23 9 時
現状 基礎 社会経済情勢 移や国 政策動向 影響 変動 想定 積算
事務事業 特定 源 い 歳出 計 連動 計
イ 区分別 積算根
区 分 積 算 根
歳
入
市税
個人市民税
○ 休日相談窓口や ン ニエンスストア等 窓口納付 実施
納環境 整備や 滞納処分 強化等 組 映
○ 成 23 度調定見込 基礎 以 要素 映 積算
(1) 気 後退等 伴う税 減 傾向 成 23 度 頭打
計
(2) 成 24 度以後 扶養 除廃 税制改 増額分
約 5 億 7 千万 乗 以後 同規模 税 移
積算
(3) 納率 い 現 課税分 過去 5 滞納繰越分 過去 3
均 適用
成 24 度 扶養 除廃 伴う税額増 動
0.1 ％減 成 25 度 ン ニ 納 伴う増分 入
5 間 毎 0.01 ％増 見込
政計 計 額
単 百万H23 H24 H25 H26 H27 H28 H29 H30 H31 H32
8,557 9,115 9,120 9,125 9,128 9,130 9,132 9,132 9,133 9,133
関連個別計 自主 源確保計 納率向
区 分 積 算 根
歳
入
市税
法人市民税
○ ン シ ョ ッ ク 等 世 界 的 金 融 安 税 減 底 見
え 回復基調 転 成 23 度調定見込 基礎 以 要
素 映 積算
ま 近来 高 株価 低迷等 情勢 伴う影響 確定要素
多い 考慮 い い
(1) 震 災 落 込 復 興 需要 等 回 復 あ 程 度 落 着
常ベ ス 持 直 転 時期 成 25 度 設定
(2) 長期成長率 い 0.5 ％ 経済成長率 積算
(3) 納率 い 現 課税分 過去 5 滞納繰越分 過去 3
均 適用
政計 計 額
単 百万H23 H24 H25 H26 H27 H28 H29 H30 H31 H32
2,407 2,401 2,409 2,418 2,427 2,436 2,446 2,455 2,465 2,474
関連個別計 自主 源確保計 納率向
市税
固定資産税 土地
○ 成 23 度調定見込 基礎 以 要素 映 積算
(1) 地価 落 当分 間 定 毎 度 落率
2.5 ％減 積算 評価替え 度 H24 H27 H30 同率
(2) 民間主 新規 開発行 宅地開発 滞傾向 あ
現時 進行中 4 土地 整理事業 新幹線新駅周辺地
関川東部 門前 樋場新 中田 部 宅地 進行 プ
ス要因 積算
(3) 納率 い 現 課税分 過去 5 滞納繰越分 過去 3
均 適用
成 24 度 扶養 除廃 伴う税額増 動
0.1 ％減 成 25 度 ン ニ 納 伴う増分 入
5 間 毎 0.01 ％増 見込
政計 計 額
単 百万H23 H24 H25 H26 H27 H28 H29 H30 H31 H32
4,119 4,120 4,116 4,104 4,104 4,101 4,094 4,096 4,100 4,096
関連個別計 自主 源確保計 納率向
区 分 積 算 根
歳
入
市税
固定資産税 家屋
○ 成 23 度調定見込 基礎 以 要素 映 積算
(1) 過去 決算状況 参考 各 度 い 既存家屋 減分及び新
増築 増分 積算
評価替え 度 H24 H27 H30 経 減 補 影響 減
額 映
(2) 各 度 積算 新増築分 土地 整理事業 火力 発
電所 陸新幹線関連 個別要因 増加等 映
(3) 納率 い 現 課税分 過去 5 滞納繰越分 過去 3
均 適用
成 24 度 扶養 除廃 伴う税額増 動
0.1 ％減 成 25 度 ン ニ 納 伴う増分 入
5 間 毎 0.01 ％増 見込
政計 計 額
単 百万H23 H24 H25 H26 H27 H28 H29 H30 H31 H32
5,515 5,267 5,487 5,679 5,317 5,490 5,706 5,450 5,562 5,672
関連個別計 自主 源確保計 納率向
市税
固 定 資産 税 償 却
資産
○ 成 23 度調定見込 基礎 以 要素 映 積算
(1) 新潟県 夢 政策プ ン 経済成長率等 同率
2.4 ％増 積算
(2) 火力発電所 直江津港 LNG 基地 工場 新設等 増加
個別 映
(3) 納率 い 現 課税分 過去 5 滞納繰越分 過去 3
均 適用
成 24 度 扶養 除廃 伴う税額増 動
0.1 ％減 成 25 度 ン ニ 納 伴う増分 入
5 間 毎 0.01 ％増 見込
政計 計 額
単 百万H23 H24 H25 H26 H27 H28 H29 H30 H31 H32
2,971 3,458 5,302 6,318 5,977 5,738 5,570 5,469 5,414 5,395
関連個別計 自主 源確保計 納率向
国 資 産 等 所
市 村 交 付 金
○ 地価 落及 国や県 施設統廃合 交付金 減少 い
今後 3.0 ％程度 減少 見込
政計 計 額
単 百万H23 H24 H25 H26 H27 H28 H29 H30 H31 H32
59 57 55 54 52 51 49 48 46 45
区 分 積 算 根
歳
入
市税
軽自動車税
○ 成 23 度調定見込 基礎 以 要素 映 積算
(1) 成 22 9 エ 補助金 終了 い得感
あ 車 燃費 良い軽自動車へ需要 回帰 計
成 24 度以降 伸び 補助制度実施前 成 20 度決算 参考
1.4 ％増 積算
(2) 納率 い 現 課税分 過去 5 滞納繰越分 過去 3
均 適用
成 24 度 扶養 除廃 伴う税額増 動
0.1 ％減 成 25 度 ン ニ 納 伴う増分 入
5 間 毎 0.01％増 見込
政計 計 額
単 百万H23 H24 H25 H26 H27 H28 H29 H30 H31 H32
485 492 499 506 513 520 528 535 542 550
関連個別計 自主 源確保計 納率向
市税
市 税
○ 成 23 度調定見込 基礎 以 要素 映 積算
(1) 成 22 度 税制改 伴う税 成 23 度 税額
減 転 計 後 厚生労働省研究班 発表
次 価格別 総需要 変 参考 販売 数
減 6.0 ％ 見込 税 積算
政計 計 額
単 百万H23 H24 H25 H26 H27 H28 H29 H30 H31 H32
1,255 1,180 1,109 1,043 980 921 866 814 765 719
市税
入湯税
○ 成 23 度調定見込 基礎 以 要素 映 積算
(1) 税 約 80％ 日帰 温泉施設 入湯客 あ 施設 新規
プン い限 大幅 増加 見込 い 人口減 率 入
湯客数 映 税 積算
政計 計 額
単 百万H23 H24 H25 H26 H27 H28 H29 H30 H31 H32
55 54 54 54 54 53 53 52 52 51
区 分 積 算 根
歳
入
市税
都市計 税 土地
○ 成 23 度調定見込 基礎 以 要素 映 積算
(1) 地価 落 当分 間 定 毎 度 落率
2.5 ％減 積算 評価替え 度 H24 H27 H30 同率
(2) 民間主 新規 開発行 宅地開発 停滞傾向 あ
現時 進行中 4 土地 整理事業 新幹線新駅周辺地
関川東部 門前 樋場新 中田 部 宅地 進行 プ
ス要因 積算
(3) 納率 い 現 課税分 過去 5 滞納繰越分 過去 3
均 適用
成 24 度 扶養 除廃 伴う税額増 動
0.1 ％減 成 25 度 ン ニ 納 伴う増分 入
5 間 毎 0.01 ％増 見込
政計 計 額
単 百万H23 H24 H25 H26 H27 H28 H29 H30 H31 H32
554 550 546 543 541 539 537 536 536 536
関連個別計 自主 源確保計 納率向
市税
都市計 税 家屋
○ 成 23 度調定見込 基礎 以 要素 映 積算
(1) 過去 決算状況 参考 各 度 い 既存家屋 減分及び新
増築 増分 積算
評価替え 度 H24 H27 H30 経 減 補 影響 減
額 映
(2) 各 度 積算 新増築分 土地 整理事業 火力 発
電所 陸新幹線関連 個別要因 増加等 映
(3) 納率 い 現 課税分 過去 5 滞納繰越分 過去 3
均 適用
成 24 度 扶養 除廃 伴う税額増 動
0.1 ％減 成 25 度 ン ニ 納 伴う増分 入
5 間 毎 0.01％増 見込
政計 計 額
単 百万H23 H24 H25 H26 H27 H28 H29 H30 H31 H32
563 537 560 581 541 559 584 566 577 589
関連個別計 自主 源確保計 納率向
区 分 積 算 根
歳
入
地方譲 税
( 地方揮発油譲 税
自 動 車 重量 譲 税
特別 譲 税
利子割交付金
配当割交付金
株 式 等 譲 渡 所 得 割 交 付 金
地方消費税交付金
場 利 用 税 交 付 金
自動車 得税交付金
交 安 全 対 策 特 別 交 付 金
○ 成 22 度決算 地方 政計 伸 率 乗 成 24 度
数値 算出 以降 成 32 度ま 横 い 計
(1) 各種譲 税 交付金 地方 政計 伸び率 以
地方揮発油譲 税 0.0 ％
自動車重量譲 税 ▲ 3.9％
特別 譲 税 9.8 ％
利子割交付金 ▲ 27.8 ％
配当割交付金 43.9 ％
株式等譲渡所得割交付金 36.4 ％
地方消費税交付金 3.2 ％
場利用税交付金 ▲ 5.8 ％
自動車 得税交付金 ▲16.0％
交 安全対策特別交付金 ▲ 3.3 ％
政計 計 額
単 百万H23 H24 H25 H26 H27 H28 H29 H30 H31 H32
3,592 3,626 3,626 3,626 3,626 3,626 3,626 3,626 3,626 3,626
国 提 供施 設 等所
市 村 成 交 付 金
○ 国 施設交付金予算 減少 続い い 今後 3.0 ％程
度 減少 積算
政計 計 額
単 百万H23 H24 H25 H26 H27 H28 H29 H30 H31 H32
23 22 21 21 20 19 19 18 18 17
地 方 特 例 交 付 金 ○ 児童手当及 子 手当特例交付金 以 要素 映 積算
(1) 今後 社会経済情勢 移 税制改 容 国 予算 成 動
向 明確 あ 子 手当法 改 映
成 23 度決算見込額 算出 同額 成 32 度 横 い 計
○ 減 補 特例交付金 以 要素 映 積算
(1) 宅 借 入 金 等 特 別 税 額 除 減 伴 う交 付 金 分 い
成 22 度決算額 地方 政計 伸び率 34.6％ 乗 成
24 度 数値 算出 以降 成 32 度 横 い 計
(2) 自動車 得税交付金分 成 21 度 成 23 度 減
税措置 成 24 度以降 計
政計 計 額
単 百万H23 H24 H25 H26 H27 H28 H29 H30 H31 H32
374 218 218 218 218 218 218 218 218 218
区 分 積 算 根
歳
入
地 方 交 付 税 ○ 普 交付税
(1) 基準 政需要額 直近 数値 あ 成 23 度 合併算定替
決定額 ベ ス 成 32 度 横 い 計 特 要
因 影響 加算又 減額
(2) 地方再生対策費 税体系 抜 的改革 行わ 暫
定的 組 あ 現 消費税 含 税制改 動向 明
成 24 度 算入
(3) 成 23 度地方 政計 地域活性 用対策費 1.2
加算 う 用対策 地域資源活用 進費 成 24 度
以降 算入
(4) 第 5 次総合計 改定版 人口 計 基 人口減 影響額
映
(5) 市税 基準 度 成 23 度見込額 対 増減額 特
別土地保 税 入湯税 都市計 税 除く 映 増減額分兆 75 ％
(6) 市債 新規発行 増加 既発行分 交付税措置額 減
映
(7) 国税 5 税 減額補 伴う地方交付税 減 い 国 一般
会計 加算 措置 い 地方 担分 成 24 度
成 32 度 交付税総額 減額
(8) 子 手当法 改 支給額変更 影響 映
○ 特別交付税
(1) 成 23 度決算見込額 基 単 度 特 事 増減 考
慮
(2) 成 26 度 交付税へ 移行分 減額
(3) 成 25 度 セ 債 償還 対 交付税措置分 映
政計 計 額
単 百万H23 H24 H25 H26 H27 H28 H29 H30 H31 H32
27,530 28,073 27,577 26,692 26,158 23,192 21,841 20,728 19,109 18,106分 担 金 及 担 金 ○ 以 要素 映 積算
(1) 後 度予定事業 入見込額 計
(2) 職員人件費 公債費 当 及び一般 源振替 当
源 過 度分保育所 営費 担金 い 成 23
度当初予算額 同額 成 32 度 横 い 計
政計 計 額
単 百万H23 H24 H25 H26 H27 H28 H29 H30 H31 H32
2,205 1,934 1,578 1,581 1,583 1,583 1,583 1,583 1,583 1,583
区 分 積 算 根
歳
入
使 用 料 及 手 数 料 ○ 益者 担 適 化 原則 立 以 要素 映 積算
(1) 後 度予定事業 入見込額 計
(2) 職員人件費 当 い 成 23 度当初予算額
基 成 32 度 試算 計
(3) 公債費 当 及び一般 源振替 当 源 行
政 産目的外使用料 占用料 等 い 成 23 度当初予
算額 同額 成 32 度 横 い 計
政計 計 額
単 百万H23 H24 H25 H26 H27 H28 H29 H30 H31 H32
1,935 1,890 1,812 1,800 1,790 1,789 1,790 1,789 1,789 1,787
関連個別計 使用料改定計 手数料改定計
国 庫 支 出 金
県 支 出 金
○ 後 度予定事業 実施 い 積極的 補 制度 活用 前提
以 要素 映 積算
(1) 国庫支出金
国庫支出金 一括交付金 制度 容 明確 あ 既存
交付制度 積算
後 度予定事業 入見込額 計
電源 法交付金 い 後 度 配分計 基 後 度予
定事業 当 交付金 当 可能 事業 選択 計
(2) 県支出金
後 度予定事業 入見込額 計
電源 法交付金及び新潟県市 村合併特別交付金 後 度 配
分計 基 後 度予定事業 当 交付金 当 可能 事業
選択 計 新潟県市 村合併特別交付金 成 26 度
配分措置
政計 計 額
単 百万H23 H24 H25 H26 H27 H28 H29 H30 H31 H32
17,417 16,278 14,913 15,075 16,708 15,200 14,709 14,488 14,816 14,747区 分 積 算 根
歳
入
産 入 ○ 以 要素 映 積算
(1) 土地売払 入 い 公共的 利用 見込 い用地 施設
等 直接行政 用 供 い い固定資産 売払い 見込 土
地 抽出 成 32 度 計 的 売却 積算
土地開発公社 債務整理 公社 譲渡 用地
い 計 的 売却 成 25 度以降計
(2) 休資産 情報 発信 積極的 売却 付 進
(3) 公 施設 統廃合 進 用 産 積極的 効活用 進
(4) 一般 源振替 当 源 土地 建物 付 入
い 成 23 度当初予算額 基準 付地 売却 進
後 度 減 傾向 計
付地売却額 い 簿価 対 付地減価 20 ％
減 売却額 75 ％ 減 試算 参考 付地 う 売払い 相当 土
地 8 億 6,550 万 簿価 兆 80 ％兆 75 ％＝ 5 億 1,930 万 試算
政計 計 額
単 百万H23 H24 H25 H26 H27 H28 H29 H30 H31 H32
469 488 925 908 868 1,095 823 795 756 740
関連個別計 公 産売払 貸付計 公 施設 再配置計
公 施設 除却計
寄 附 金 ○ 現時点 同水準 推移 毎 100 万 計
政計 計 額
単 百万H23 H24 H25 H26 H27 H28 H29 H30 H31 H32
21 1 1 1 1 1 1 1 1 1
繰 入 金 ○ 以 要素 映 積算
(1) 各種基金 後 度予定事業 当 繰入金 計
(2) 職員人件費 当 い 成 23 度当初予算額
基 成 32 度 試算 計 各公営事業会計 退職手当
繰入金 い 退職者 従事 数 変動 あ
成 19 度～22 度決算 均値 積算
(3) 成 24 度 28 度 源 足額 い 政調整
基金 崩 確保
政計 計 額
単 百万H23 H24 H25 H26 H27 H28 H29 H30 H31 H32
1,434 639 600 871 497 2,590 1,934 54 54 54
関連個別計
政調整基金活用計 自主 源確保計 特定目的基金
区 分 積 算 根
歳
入
繰 越 金 ○ 以 要素 映 積算
(1) 成 23 度決算剰余金 成 24 度 10 億 計
(2) 成 25 度以降 翌 度繰越金 計
政計 計 額
単 百万H23 H24 H25 H26 H27 H28 H29 H30 H31 H32
1,011 1,000 0 0 0 0 0 0 0 0
諸 入 ○ 以 要素 映 積算
(1) 付金元利 入 含 当 源 い 後 度予定事業
入見込額 計
(2) 職員人件費 当 い 成 23 度当初予算額
基 成 32 度 試算 計 退職手当 担金 越地域消
防事務組合及び水道 用水供給企業団分 い 退職者 従事
数 変動 あ 成 19 度～ 22 度決算 均値 積
算
(3) 公債費 当 及び一般 源振替 当 源 雑
入 等 い 成 23 度予算額 同額 成 32 度 横
い 計
政計 計 額
単 百万H23 H24 H25 H26 H27 H28 H29 H30 H31 H32
16,008 16,404 15,237 14,976 14,968 14,967 14,967 14,966 14,966 14,966関連個別計 自主 源確保計 ( 料広告 )
市 債 ○ 以 要素 映 積算
(1) 後 度 担 軽減 図 交付税措置率 高い合併特例債や
過疎債 優 的 当
(2) 臨時 政対策債 い 成 23 度決定額 ベ ス
成 25 度 人口基礎方式 源 足額基礎方式へ移行
影響額 映
(3) 成 24 度 土地開発公社 抜 的 債務整理対策
セ 債 発行 170 億 計
政計 計 額
単 百万H23 H24 H25 H26 H27 H28 H29 H30 H31 H32
12,506 27,939 9,594 10,172 12,741 9,750 8,828 8,227 7,698 7,719関連個別計
土地開発公社 経営 健全化 関 計 公債費等縮減計
用 語 意 味 主 例 示
市 税 市民税や固定資産税 市 税金
各 種 譲 税
交 付 金 等
国 県 徴 税金 一部 一定 基準 市 対 配分
地 方 交 付 税
全国 市 村 一定水準 行政 ス 行え う 市 村 政力
応 国税 所得税 法人税 酒税 消費税 税 配分
一定 算式 交付 交付税 災害 特 要因 応 配
分 特別交付税 あ
分 担 金 及 担 金
市 行う特定 事業 利益 人 益 応 納
い く
保育園 保育料 当
使 用 料 及 手 数 料
市 施設 利用 対 対価や特定 人へ ス 提供 対価
納 い く
公共施設 使用料や 民票 写 交付手数料 当
国 県 支 出 金 市 行う特定 事業 対 国や県 支出
産 入
市 所 土地や建物 産 売却 得
金
寄 附 金
市民 皆 い く金銭 寄附
使途 特定 い一般寄付金 使途 特定 指定寄付金 あ
繰 入 金
特別会計 会計 繰 入 金や基金 預金 崩 繰
入 金
繰 越 金 決算 生 剰余金 う 翌 度 歳入
諸 入
入 目 属 い 入
預金利子や雑入 延滞金 当
市 債
市 国や銀行 借 長期 借入金
主 建設事業 源
歳入区分 説明
歳出 積算
ア 基 的 考え方
各経費 分別 積算方法 従い計
成 24 度～ 成 26 度…現時 想定 後 度予定事業費 基 積算
成 27 度以降 …扶助費 繰出金 建設事業費 い 現時 想定 後
度予定事業費 基 積算 以外 分 い 特 要因
除 原則横 い 計
イ 区分別 積算根
区 分 積 算 根
歳
出
人 件 費 ○ 定員適 化計 職員数 削減 映 以 積算
(1) 一般会計 属 職員数 成 23 4 1 日時 1,799 人
あ 成 24 度以降 採用 退職 見込 基 成 32
4 1 日時 1,575 人 計
(2) 職員給 額 成 23 4 1 日時 均 間給 額 7,238 千
各 度 計職員数 乗 積算
(3) 退職手当 成 23 4 1 日時 均支給額 各 度 退
職者見込数 定 退職者数及び自己都合退職者 見込数 乗 積
算
(4) 報酬等 人件費 い 現行制度 基 積算 経費 計
(5) 事業費支弁振替額 い 過去 決算及び 成 23 度当初予
算額 積算 額 各 度 除 建設事業費 計
政計 計 額
単 百万H23 H24 H25 H26 H27 H28 H29 H30 H31 H32
15,980 15,465 16,244 15,635 15,937 15,812 15,143 15,308 14,397 14,041関連個別計 定員適 化計
物 件 費 ○ 前例踏襲 排除 事務 合理化 創意工夫 改善 進 経
費節減 以 積算
(1) 現時 想定 後 度予定事業費 基礎 第 4 次行政改
革大綱及び同 進計 基 く事業費 調整等 行い 経費 計
(2) 部管理経費 い 断 見直 一層 削減 図
事業 執行段階 予算額 落 額 差額 極
実質経費 縮 可能 あ 経常的経費及び政策的経
費 5 ％～ 15 ％ 割合 抑制
政計 計 額
単 百万H23 H24 H25 H26 H27 H28 H29 H30 H31 H32
15,168 13,977 14,020 13,921 13,813 14,004 13,912 13,759 13,894 13,923関連個別計
公 施設 再配置計 第 セクタ 見直 方針等
区 分 積 算 根
歳
出
維 持 補 修 費 ○ 計 的 維持補修 スト 準化 施設 休 や廃
維持 スト 節減 以 積算
(1) 現時 想定 後 度予定事業費 基礎 第 4 次行政改
革大綱及び同 進計 基 く事業費 調整等 行い 経費 計
(2) 部管理経費 い 断 見直 一層 削減 図
事業 執行段階 予算額 落 額 差額 極
実質経費 縮 可能 あ 経常的経費及び政策的経
費 5％～10％ 割合 抑制
政計 計 額
単 百万H23 H24 H25 H26 H27 H28 H29 H30 H31 H32
2,549 2,412 2,034 2,185 2,285 2,319 2,386 2,432 2,446 2,575
関連個別計 公 施設 再配置計 第 セクタ 見直 方針
事業評価 改善 廃 計 等
扶 費 ○ 後 度 毎 増 見込ま 実施目的や効果 十分検証
成果重視 観点 事業 見直 以
積算
(1) 現時 想定 後 度予定事業費 基礎 第 4 次行政改
革大綱及び同 進計 基 く事業費 調整等 行い 経費 計
政計 計 額
単 百万H23 H24 H25 H26 H27 H28 H29 H30 H31 H32
13,620 13,325 13,692 13,883 14,080 14,180 14,284 14,475 14,582 14,690補 費 等 ○ 補 金 交付金 い 市全体 公 性 確保 念頭 目的や効
果等 検証 見直 以 積算
(1) 現時 想定 後 度予定事業費 基礎 第 4 次行政改
革大綱及び同 進計 基 く事業費 調整等 行い 経費 計
(2) 成 24 度 土地開発公社 抜 的 債務整理対策 補
償金 170 億 計
政計 計 額
単 百万H23 H24 H25 H26 H27 H28 H29 H30 H31 H32
7,070 24,325 7,460 6,802 6,722 6,750 6,709 6,658 6,661 6,689関連個別計
事業評価 土地開発公社 経営 健全化 関 計
区 分 積 算 根
歳
出
投 資 及 出 資 金
貸 付 金
○ 以 積算
(1) 現時 想定 後 度予定事業費 基礎 第 4 次行政改
革大綱及び同 進計 基 く事業費 調整等 行い 経費 計
※ 付金 う 預 金 同額 付金元利 入 歳入 映
政計 計 額
単 百万H23 H24 H25 H26 H27 H28 H29 H30 H31 H32
14,734 14,974 13,764 14,852 13,320 13,294 13,281 13,271 13,270 13,268繰 出 金 ○ 独立採算 ま 特定 入 事業実施 原則 徹底
経営 力 事務事業や事業費 見直
般会計繰出金 抑制 以 積算
(1) 現時 想定 後 度予定事業費 基礎 第 4 次行政改
革大綱及び同 進計 基 く事業費 調整等 行い 経費 計
政計 計 額
単 百万H23 H24 H25 H26 H27 H28 H29 H30 H31 H32
12,721 13,103 12,412 12,511 11,167 10,323 10,820 10,611 10,276 10,807関連個別計 : 公営企業等 経営健全化 ( ガス事業等中期経営計 )
水道接続等推進計 等
普 建 設 事 業 費 ○ 事業 目的や効果 損 わ い範 経費 縮 既
存施設 効活用 適 配置 進 施設規模や設備 容 適
化 以 積算
(1) 現時 想定 後 度予定事業費 基礎 第 4 次行政改
革大綱及び同 進計 基 く事業費 調整等 行い 経費 計
(2) 成 27 度以降 建設事業 い 新幹線建設関連経費
や焼却施設建設事業 主要事業 要 経費 確保 主要
事業 除い 道路整備や教育施設等 均的 建設事業費枠
100 億 設定 建設事業費 抑制
枠 設定 事務事業 要 経費 確保 配
慮
優 明確 い 各種整備計 事業
事務事業 総 い 地域事業
(3) 断 見直 一層 削減 図 事業 執行段階
予算額 落 額 差額 極 実質経費 縮
可能 あ 5 ％～ 10 ％ 割合 抑制
政計 計 額
単 百万H23 H24 H25 H26 H27 H28 H29 H30 H31 H32
13,754 13,570 11,744 12,056 16,924 11,687 9,940 10,721 10,016 10,016関連個別計 各種整備計
区 分 積 算 根
歳
出
公 債 費 ○ 将来的 公債費 担 軽減 以 積算
(1) 建設事業等 市債対象事業 精査 スト 縮減
(2) 市債 発行 必要 あ 場合 交付税措置 い市債発行 抑
制 公債費 将来 担 可能 限 軽減
(3) 成 22 度以前市債発行額及び 成 23 度発行予定額 元利償還
金 成 24 度以降 発行見込額 生 元利償還金 加
算 計
(4) 金利 い 今後 昇 考慮 1.40 ％～ 2.56 ％ 計
(5) 成 24 度 成 32 度 臨時 政対策債 発行 約 259
億 6,360 万 積算
(6) 成 25 度以降 成 24 度 発行 セ 債 対 元利
償還金 計
政計 計 額
単 百万H23 H24 H25 H26 H27 H28 H29 H30 H31 H32
14,829 13,953 13,865 14,392 14,438 15,072 15,248 14,533 13,983 13,814関連個別計 公債費等縮減計
積 立 金 ○ 以 積算
(1) 政調整基金
成 23 度決算剰余金 1/2 相当額 成 24 度 5 億 計
成 25 度以降 決算剰余金 見込 い 地方 政法第 7
条 基 く積立 計 用益 計
(2) 基金
原則 用益 計
政計 計 額
単 百万H23 H24 H25 H26 H27 H28 H29 H30 H31 H32
542 538 28 27 27 27 27 27 27 27
予 備 費 ○ 成 23 度当初予算 横 い 計
政計 計 額
単 百万H23 H24 H25 H26 H27 H28 H29 H30 H31 H32
100 100 100 100 100 100 100 100 100 100
用 語 意 味 主 使 い 道
人 件 費
職員 給料や手当 議員や各種審議会 委員 支払わ 報酬
経費
物 件 費
賃金や旅費 備品購入費 物品 ス料金 施設管理 熱水費
や委 料 経費
維 持 補 修 費
市 管理 建物や市道 農林道 公共用施設 修繕や道路 除排雪
要 経費
扶 費 経済的 困 い 人 対 生活費や 療費 支給 経費
補 費 等
市 参加 団体へ 担金や各団体 個人へ支払わ 補助金 講師へ
謝礼 経費
公 債 費 市 借入金返済 要 経費
繰 出 金
一般会計 水道事業や国民健康保険 特別会計 支出 経
費
投 資 及 出 資 金 第 セ タ 公共的団体 資 金 増や 要 経費
貸 付 金 経済政策 市 企業や個人 必要 資金 付 行う経費
積 立 金 特定 目的 基金 積 立 経費
普 建 設 事 業 費
道路 橋 河川 公共土木施設や学校 保育園 公共用施設 新
増設 建設事業 要 経費
災 害 復 旧 費 災害 生 被害 復旧 要 経費
予 備 費
度 途中 緊急的 支出 い場合 万一
備え く経費
歳出区分 説明
度別 支計 詳
○ 第 期 成 23 度～ 成 26 度
単位：百万 ％
成 度 成 度 成 度 成 度 成 度 H ～ 度
決算額 当初予算 計 値 計 値 計 値 計画値
1. 26,777 26,540 27,230 29,258 30,424 113,452
2. 1,147 1,102 1,117 1,117 1,117 4,453
3. 98 65 71 71 71 276
4. 35 26 50 50 50 177
5. 12 12 16 16 16 59
6. 2,007 2,071 2,071 2,071 2,071 8,285
7. 31 31 29 29 29 118
8. 266 247 233 233 233 946
9. 24 23 22 21 21 87
10. 353 374 218 218 218 1,029
11. 27,898 27,530 28,073 27,577 26,692 109,872
24,692 25,200 25,343 24,790 24,218 99,551
3,206 2,330 2,730 2,787 2,474 10,322
12. 40 38 39 39 39 155
13. 2,536 2,205 1,934 1,578 1,581 7,298
14. 1,864 1,935 1,890 1,812 1,800 7,437
15. 11,535 11,458 10,823 9,988 10,580 42,849
16. 6,637 5,959 5,455 4,925 4,495 20,835
17. 485 469 488 925 908 2,790
18. 4 21 1 1 1 24
19. 674 1,434 639 600 871 3,544
20. 3,417 1,011 1,000 0 0 2,011
21. 16,962 16,008 16,404 15,237 14,976 62,625
15,044 14,236 14,671 13,518 13,256 55,681
1,918 1,772 1,734 1,719 1,719 6,944
22. 10,956 12,506 27,939 9,594 10,172 60,211
387 2,063 1,270 222 1,070 4,625
6,197 4,989 3,724 2,874 2,874 14,462
0 0 17,000 0 0 17,000
4,371 5,454 5,945 6,498 6,228 24,125
113,756 111,066 125,742 105,362 106,365 448,535
1. 16,152 15,980 15,465 16,244 15,635 63,324
2. 13,878 15,168 13,977 14,020 13,921 57,085
3. 3,746 2,549 2,412 2,034 2,185 9,180
4. 12,344 13,620 13,325 13,692 13,883 54,520
5.補助費等 7,469 7,070 24,325 7,460 6,802 45,657
6. 12,836 14,829 13,953 13,865 14,392 57,040
10,710 10,966 10,965 11,705 11,285 44,922
387 2,063 1,270 222 1,070 4,625
1,680 1,727 1,644 1,865 1,964 7,199
58 73 74 74 74 294
7. 3,249 542 538 28 27 1,135
8. 433 498 304 246 1,596 2,644
9. 14,998 14,236 14,671 13,518 13,256 55,681
10. 11,390 12,721 13,103 12,412 12,511 50,746
11. 14,079 13,754 13,570 11,744 12,056 51,124
13,985 13,754 13,570 11,744 12,056 51,124
94 0 0 0 0 0
12. 0 100 100 100 100 400
110,574 111,066 125,742 105,362 106,365 448,535
3,182 0 0 0 0 0
6,188 8,000 8,334 7,998 7,355
繰入額 0 0 168 338 645
積立額 3,100 1,812 502 2 2
111,560 113,036 127,307 125,035 122,911 歳
入
財政調整基金 度末残高 歳
出
差引額 －
予備費 合 計
普通建設事業費 災害復旧費 繰出金 建設事業費 投資及び出資金 貸付金
一時借入金利子 積立金
借換に伴う繰 償還元金
市債利子 公債費
定時償還元金 維持補修費 扶助費 人件費 物件費 合 計
第 セクタ 等改革推進債 その他
臨時 政対策債 市債
借換債 貸付金元利収入 その他収入 繰越金 諸収入 寄附金 繰入金 県支出金
産収入 使用料及び手数料 国庫支出金
交通安全対策特別交付金
分担金及び 担金
普通交付税 特別交付税 地方特例交付金 地方交付税 地方譲与税 利子割交付金 市税
自動車取得税交付金
国有提供施設等所在市 村助成交付金
地方消費税交付金 ゴルフ 場利用税交付金 配当割交付金
株式等譲渡所得割交付金
○ 第 期 成 27 度～ 成 32 度
単位：百万 ％
成 度 成 度 成 度 成 度 成 度 成 度H ～ 度 H ～ 度
計 値 計 値 計 値 計 値 計 値 計 値 計画値 計画値
1. 29,634 29,539 29,564 29,153 29,191 29,261 176,341 289,793
2. 1,117 1,117 1,117 1,117 1,117 1,117 6,702 11,155
3. 71 71 71 71 71 71 423 699
4. 50 50 50 50 50 50 301 477
5. 16 16 16 16 16 16 94 153
6. 2,071 2,071 2,071 2,071 2,071 2,071 12,428 20,713
7. 29 29 29 29 29 29 174 292
8. 233 233 233 233 233 233 1,399 2,345
9. 20 19 19 18 18 17 112 198
10. 218 218 218 218 218 218 1,311 2,340
11. 26,158 23,192 21,841 20,728 19,109 18,106 129,134 239,006
23,995 21,034 19,689 18,583 16,970 15,974 116,245 215,796 2,163 2,158 2,151 2,145 2,139 2,132 12,889 23,210
12. 39 39 39 39 39 39 233 388
13. 1,583 1,583 1,583 1,583 1,583 1,583 9,500 16,798
14. 1,790 1,789 1,790 1,789 1,789 1,787 10,733 18,170
15. 11,464 9,896 9,485 9,297 9,447 9,393 58,983 101,832
16. 5,244 5,304 5,224 5,191 5,369 5,355 31,687 52,522
17. 868 1,095 823 795 756 740 5,078 7,868
18. 1 1 1 1 1 1 7 31
19. 497 2,590 1,934 54 54 54 5,181 8,726
20. 0 0 0 0 0 0 0 2,011
21. 14,968 14,967 14,967 14,966 14,966 14,966 89,800 152,425
13,251 13,250 13,249 13,249 13,249 13,249 79,498 135,179 1,716 1,717 1,717 1,717 1,717 1,717 10,302 17,246
22. 12,741 9,750 8,828 8,227 7,698 7,719 54,963 115,175
1,393 1,957 2,054 1,525 1,052 1,102 9,083 13,708 2,853 2,810 2,766 2,723 2,680 2,659 16,491 30,953
0 0 0 0 0 0 0 17,000
8,495 4,984 4,008 3,979 3,966 3,958 29,389 53,514 108,812 103,570 99,903 95,647 93,824 92,826 594,582 1,043,117
1. 15,937 15,812 15,143 15,308 14,397 14,041 90,638 153,961
2. 13,813 14,004 13,912 13,759 13,894 13,923 83,305 140,390
3. 2,285 2,319 2,386 2,432 2,446 2,575 14,444 23,624
4. 14,080 14,180 14,284 14,475 14,582 14,690 86,291 140,811
5.補助費等 6,722 6,750 6,709 6,658 6,661 6,689 40,190 85,847
6. 14,438 15,072 15,248 14,533 13,983 13,814 87,089 144,129
10,977 10,974 11,036 10,862 10,808 10,615 65,273 110,195 1,393 1,957 2,054 1,525 1,052 1,102 9,083 13,708 1,994 2,068 2,085 2,072 2,050 2,023 12,292 19,492
74 74 74 74 74 74 441 735
7. 27 27 27 27 27 27 164 1,299
8. 68 44 31 22 21 19 206 2,850
9. 13,251 13,250 13,249 13,249 13,249 13,249 79,498 135,179
10. 11,167 10,323 10,820 10,611 10,276 10,807 64,004 114,750
11. 16,924 11,687 9,940 10,721 10,016 10,016 69,305 120,429
16,924 11,687 9,940 10,721 10,016 10,016 69,305 120,429
0 0 0 0 0 0 0 0
12. 100 100 100 100 100 100 600 1,000
108,812 103,570 101,851 101,896 99,653 99,952 615,734 1,064,269
0 0 ▲ , ▲, ▲, ▲, ▲ , ▲ ,
6,913 4,379 2,500 2,501 2,501 2,502
繰入額 443 2,536 1,880 0 0 0
積立額 2 2 1 1 1 1
123,342 120,221 116,020 111,920 107,817 103,879 地方特例交付金
地方交付税 地方譲与税 利子割交付金 市税
自動車取得税交付金
国有提供施設等所在市 村助成交付金
地方消費税交付金 ゴルフ 場利用税交付金 配当割交付金
株式等譲渡所得割交付金
使用料及び手数料 国庫支出金
交通安全対策特別交付金
分担金及び 担金
普通交付税 特別交付税
繰越金 諸収入 寄附金 繰入金 県支出金
産収入
臨時 政対策債 市債
借換債 貸付金元利収入 その他収入
人件費 物件費 合 計
第 セクタ 等改革推進債 その他
借換に伴う繰 償還元金
市債利子 公債費
定時償還元金 維持補修費 扶助費
建設事業費 投資及び出資金 貸付金
一時借入金利子 積立金
歳
入
歳
出
差引額 －
財政調整基金 度末残高
市債 度末残高 予備費 合 計
普通建設事業費 災害復旧費 繰出金
歳入歳出 計 等
歳入歳出 計 概要
0 20,000 40,000 60,000 80,000 100,000 120,000 140,000
111,066
125,742
105,362 106,365 108,812 103,570 101,851 101,896
99,653 99,952 111,066
125,742
105,362 106,365
108,812
103,570
99,903
95,647 93,824
92,826 百万
度
歳入
歳出
第 期
第 期
．歳入歳出 予算規模 成 24 度 土地開発公社 抜 的 債務整理
対策 セク債 発行 170 億 計 い 時的 大
成 25 度以降 ベ ス以 回帰
．第 期 源 足 政調整基金 活用 崩 支均衡 確
保 見 あ 各 度 け 経費縮減 組効果等 含
成 28 度ま 同基金 活用 源確保 支均衡 見込ま
．普 交付税等 係 合併特例措置 段階的縮小 始ま 第 期 成 27
度以降 特 期間 後半 い 多 源 足 生 常態化
状況 見込ま 行 政改革 組 可
ポイント
○ 歳入計 自主 源 依存 源 構成比
31.5% 29,261百万 31.1% 29,191百万 30.5% 29,153百万 29.6% 29,564百万 28.5% 29,539百万 27.2% 29,634百万
28.6% 30,424百万 27.8% 29,258百万 21.7% 27,230百万
23.9% 26,540百万
20.6% 20.4% 20.0% 21.1% 21.3% 18.1%
18.9% 19.1% 17.7%
20.8%
19.5% 18,106百万 20.4% 19,109百万 21.7% 20,728百万 21.9% 21,841百万 22.4% 23,192百万 24.0% 26,158百万
25.1% 26,692百万 26.2% 27,577百万 22.3% 28,073百万
24.8% 27,530百万
15.9% 15.8% 15.1% 14.7% 14.7% 15.4%
14.2% 14.2% 12.9%
15.7%
8.3% 8.2% 8.6% 8.8% 9.4% 11.7%
9.6% 9.1% 22.2%
11.3%
4.2% 4.1% 4.1% 3.9% 3.7% 3.6% 3.6% 3.6% 3.2% 3.5%
H32計画 H31計画 H30計画 H29計画 H28計画 H27計画 H26計画 H25計画 H24計画 H23当初
そ 他 依存財源
市税 そ 他 自主財源 地方交付税 国 県支出金 市債
自主財源 依存財源 第
期
第 期
． 成 24 度 セク債 170 億 計 い 歳入 け
市債 構成比 倍増 成 25 度以降 ベ ス以 回帰
及 全体 予算規模 小 く 構成比 逓減
． 成 24 度 け 依存 源比率 高ま 成 25 度以
降 同比率 逓減傾向 転 自主 源比率 逓増傾向 転
ポイント
○ 歳出計 義務的経費 投資的経費 そ 他 経費 構成比
百万 百万 百万 百万 百万 百万
百万 百万 百万
百万
百万 百万
百万 百万
百万 百万
百万 百万 百万
百万
百万 百万 百万 百万 百万
百万 百万 百万 百万
百万
計画 計画 計画 計画 計画 計画 計画 計画 計画 当初
そ 他 経費
義務的経費 投資的
経費
建設事業費人件費 扶助費 公債費 物件費 維持補修費 補助費等 繰出金 貸付金
ポイント
． 成 24 度 起債 セク債 170 億 原資 同 土地開発公社
債務整理 補償金 計 歳出 け そ 他 経費 補
費等 構成比 高ま 成 25 度 ベ ス以 回帰 以
降 逓減傾向 転
．計 期間全体 い 義務的経費 逓増傾向
人件費 計 期間当初 期 比較 約 19 億 減少
扶 費 全体 予算規模 縮小 中 毎 増加 計 期間当初
期 比較 約 10 億 増加
公債費 140～150 億 規模 推移 成 23 度当初予算 148
億
．建設事業費 新幹線関連事業 焼却施設建設事業 主要事業 計
投資的 経費
そ 他 経費 義務的経費
42.6% 42,545百万 43.1% 42,962百万 43.5% 44,316百万 43.9% 44,675百万 43.5% 45,065百万 40.9% 44,454百万 41.3% 43,910百万 41.6% 43,801百万 34.0% 42,744百万
40.0% 44,429百万
10.0% 10,016百万 10.1% 10,016百万
10.5% 10,721百万 9.7% 9,940百万 11.3% 11,687百万 15.5% 16,924百万 11.3% 12,056百万 11.1% 11,744百万 10.8% 13,570百万
12.4% 13,754百万
47.4% 47,390百万 46.8% 46,675百万 46.0% 46,859百万 46.4% 47,235百万 45.2% 46,817百万
43.6% 47,434百万 47.4% 50,398百万 47.3% 49,817百万 55.2% 69,429百万
47.6% 52,883百万
H32計画 H31計画 H30計画 H29計画 H28計画 H27計画 H26計画 H25計画 H24計画 H23当初
建設事業費
人件費 扶助費 公債費 物件費 維持補修費 補助費等 繰出金 貸付金
第
期
第
期
歳入 計 源別
歳出 計 性質別
26,540 27,230 29,258 30,424 29,634 29,539 29,564 29,153 29,191 29,261 27,530 28,073 27,577 26,692 26,158 23,192 21,841 20,728 19,109
18,106 17,418 16,278 14,913 15,075 16,708
15,200 14,709
14,488 14,816
14,747 12,506
27,939
9,594 10,172 12,741
9,750
8,828
8,227 7,698
7,719 27,073
26,222
24,019 24,001
23,571
25,888
24,961
23,051 23,011
22,993 歳入合計
111,066
歳入合計 125,742
歳入合計 105,362
歳入合計 106,365
歳入合計
108,812 歳入合計
103,570 歳入合計
99,903 歳入合計
95,647 歳入合計 93,824
歳入合計 92,826
0 20,000 40,000 60,000 80,000 100,000 120,000 140,000
23当初 24計画 25計画 26計画 27計画 28計画 29計画 30計画 31計画 32計画 百万
度
そ 他収 入
市債
国県支出 金
地方交付 税
市税
歳入合計
第 期
第 期
15,980 15,465 16,244 15,635 15,937 15,812 15,143 15,308 14,397 14,041 13,620 13,325 13,692 13,883 14,080 14,180 14,284 14,475 14,582 14,690 14,829 13,953 13,865 14,392 14,438 15,072 15,248 14,533 13,983 13,814 12,721 13,103 12,412 12,511 11,167 10,323 10,820 10,611
10,276 10,807 13,754 13,570
11,744 12,056 16,924 11,687 9,940
10,721 10,016 10,016 40,163
56,326
37,404 37,888
36,267
36,494 36,415 36,247
36,399 36,584 歳出合計
111,066
歳出合計 125,742
歳出合計 105,362
歳出合計 106,365
歳出合計
108,812 歳出合計
103,570 歳出合計 101,851
歳出合計
101,896 歳出合計 99,653
歳出合計 99,952
0 20,000 40,000 60,000 80,000 100,000 120,000 140,000
23当初 24計画 25計画 26計画 27計画 28計画 29計画 30計画 31計画 32計画 百万
度
そ 他支出
建設事業費
繰出金
公債費
扶助費
人件費
歳出合計
第 期
第 期
地方交付税 臨時 政対策債 市税 計
26,540 27,230
29,258 30,424 29,634 29,539 29,564 29,153 29,191 29,261
27,530 28,073 27,577 26,692 26,158
23,192 21,841
20,728 19,109
18,106
4,989 3,724 2,8742,874 2,853
2,810
2,766
2,723
2,680 2,659
32,519 31,797
30,452 29,566
29,011
26,002
24,607
23,451
21,789 20,765
35,000
25,000
15,000
5,000
5,000
15,000
25,000
35,000
H23当初 H24計画 H25計画 H26計画 H27計画 H28計画 H29計画 H30計画 H31計画 H32計画 百万
度
臨時財政対策債
地方交付税
市税
第 期
第 期
．地方交付税 臨時 政対策債及 市税 主要 般 源 合計 計 期
間当初 期 比較 約 90 億 減少
普 交付税 臨時 政対策債 合わ 実質的 普 交付税 段階的縮小
始ま 成 27 度以降 度 追う 大 く減少 計 期間当初
期 比較 約 117 億 減少
市税 成 26 度ま 固定資産税 中心 堅調 伸 示 成 27
度以降 横 い傾向 ま 計 期間当初 期 比較 約 27 億
増加
．市税 更 涵養 実質的 普 交付税 係 合併特例措置
期間延長や 激変 和 措置 適 用期間 大及 削減 縮小 い
国 要望 般 源 増 確保 向け 組 推進 必
要 あ
ポイント
実質的 普 交付税 算定 合併算定替 比較
○ 算定 合併算定替 比較
単 百万
○ 合併算定替 割増措置 段階的 縮小
単 百万
(18,303)
(18,921)
(18,165) (18,395)
(18,867) (18,837)
(8,789) (7,927) (5,679) (4,061)
(2,439) (813) (881)
(2,434) (4,061)
(5,690) (7,318) (8,134) 27,092
27,729
26,278 26,517
26,996 26,968 26,766
27,092 26,848
23,844
22,456
21,306
19,650
18,632
15,000 18,000 21,000 24,000 27,000 30,000
H26 H27 H28 H29 H30 H31 H32
百万
度
合併算定替によ 割増措置が段階 的に縮 小す 額
6年間 約285億円の減額
合併算定替によ 割増 し 交 付さ 額
ラフ上段 数値 合併算定替 交付基準額
ラフ中段 数値 激変緩和措置 交付見込額
0
本来交付さ 額 一本算定額
Ｈ「貸計 Ｈ「8計 Ｈ「9計 Ｈ」0計 Ｈ」1計 Ｈ」「計 合 計
一 算定 16,262 15,507 15,737 16,208 16,178 15,974 95,866
合併算定替 24,855 23,403 23,642 24,122 24,094 23,892 144,008
差 引 ▲ 8,59「 ▲ 貸,89貸 ▲ 貸,90買 ▲ 貸,91」 ▲ 貸,91買 ▲ 貸,918 ▲ 48,14「
一 算定 2,659 2,659 2,659 2,659 2,659 2,659 15,952
合併算定替 2,874 2,874 2,874 2,874 2,874 2,874 17,246
差 引 ▲ 「1買 ▲ 「1買 ▲ 「1買 ▲ 「1買 ▲ 「1買 ▲ 「1買 ▲ 1,「95
一 算定 18,921 18,165 18,395 18,867 18,837 18,632 111,817
合併算定替 27,729 26,278 26,517 26,996 26,968 26,766 161,254
差 引 A ▲ 8,808 ▲ 8,11「 ▲ 8,1「「 ▲ 8,1「9 ▲ 8,1」「 ▲ 8,1」4 ▲ 49,4」貸
交付税
臨時 政
対策債
実質的 交付税額
a
b
a+b
Ｈ「貸計 Ｈ「8計 Ｈ「9計 Ｈ」0計 Ｈ」1計 Ｈ」「計 合 計
交付見込額 26,848 23,844 22,456 21,306 19,650 18,632 132,736 合併算定替 27,729 26,278 26,517 26,996 26,968 26,766 161,254
▲ 881 ▲ 「,4」4 ▲ 4,0買1 ▲ 5,買90 ▲ 貸,」18 ▲ 8,1」4
A兆0普1 A兆0普」 A兆0普5 A兆0普貸 A兆0普9 A兆1普0
差 引 ▲ 「8,518
実質的 交付税額
．実質的 普 交付税 市 村合併後 新市 状態 算定 算定
旧市 村 算定 合算 合併算定替 比較 場合 成 27 度以降
毎 度 81 億 ～88 億 余 差 生
． 成 27 度以降 そ ま 適用 い 普 交付税等 合併算定替
割増措置 段階的 縮小 最終 成 32 度 約 81 億 般 源 減
．減 伴う激変 和 成 27 度 順 調整率 0.1 0.3 0.5
0.7 0.9 適用 段階 追 減
ポイント
市債残高 政調整基金残高 計
○ 第 セクタ 等改革推進債残高 状況 起債見込 170 億 20 償還
単 百万
度 Ｈ「」当初 Ｈ「4計 Ｈ「5計 Ｈ「買計 Ｈ「貸計 Ｈ「8計 Ｈ「9計 Ｈ」0計 Ｈ」1計 Ｈ」「計
高
0 17,000 16,150 15,300 14,450 13,600 12,750 11,900 11,050 10,200
参考 実質公債費比率
単 ％度 Ｈ「」当初 Ｈ「4計 Ｈ「5計 Ｈ「買計 Ｈ「貸計 Ｈ「8計 Ｈ「9計 Ｈ」0計 Ｈ」1計 Ｈ」「計
8,000 8,334 7,998 7,355 6,913 4,379 2,500 2,501 2,501 2,502 74,736
87,852 85,051
82,674 82,775 79,582
75,527 71,679
67,969 64,601 38,299
39,455
39,984 40,237 40,567
40,640
40,493
40,241
39,849
39,278 113,036
127,307
125,035 122,911 123,342
120,221
116,020
111,920
107,817
103,879
20,000 0 20,000 40,000 60,000 80,000 100,000 120,000 140,000
Ｈ23当初 Ｈ24計画 Ｈ25計画 Ｈ26計画 Ｈ27計画 Ｈ28計画 Ｈ29計画 Ｈ30計画 Ｈ31計画 Ｈ32計画 百万
度
