議案第 号 公 共 水 道 事 業 会 計
成 度
度
城 陽 予 算 書
議案第 号 水 道 事 業 会 計
５ 1
５ 2
５ 6
５ 7
P 10
P 11
P 16
P 17
P 18
P 21
P 24
P 25
P 29
P 30
P 33
P 34
P 39
P 40
P 43
城陽 水道事業会計予算大綱
目
城陽 水道事業会計予算
重要 会計方針 関 注 表
予算実施計画
予定キャッ ュ フロ 計算書
給 費明 書
債 担行為 関 調書
成27 度。2015 度)予定損益計算書
成27 度。2015 度)予定貸借対照表
成28 度。2016 度)予定貸借対照表
城陽 公共 水道事業会計予算
城陽 公共 水道事業会計予算大綱
重要 会計方針 関 注 表
予算実施計画
成27 度。2015 度)予定貸借対照表
成28 度。2016 度)予定貸借対照表
予定キャッ ュ フロ 計算書
給 費明 書
成27 度。2015 度)予定損益計算書
議案 第 号
成 度
度
城 陽 水 道 事 業 会 計 予 算
配水管 設経費等
長期前 金戻入益 他会計 担経費収益等
固定資産売却損 過 度損益修正損等
予備費 5,000
合 計 1,413,833
支
出 事
業
費
用
営業費用 1,300,144
府営水道 水費等 462,736 原水及び浄水費
特別損失 4,832
4,720 112
営業外費用 103,857
水道企業債利息等 93,374
消費税 10,483
資産減耗費 86,217
職員給 費等総係費 126,706
減価償却費 415,998
検針委 料等業 費 53,533
給水 事費等 154,954
配水及び給水費
合 計 1,456,245
単位 千
項 目 容 予 算 額
206,473 74,358
特別利益 73
収
入 事
業
収
益
1,249,699
25,897
営業外収益
132,115 給水装置 事等手数料
成 度 城陽 水道事業会計予算大綱
2016 度
収益的収入及び支出
単位 千項 目 容 予 算 額
8,345
加入金 53,152
営業収益
水道料金 1,162,305
合 計 1,057,475
予備費 5,000
債 担行為 城陽 新水道ビ ョン策定事業 (15,000)
支
出 資
的
支
出
建設改良費
償還金 水道企業債償還元金 196,403
配水管 設替 事費等 16,581 建設費
量水器等 11,221
856,072 配水管 設 事費等
固定資産 得費
合 計 882,613
単位 千
項 目 容 予 算 額
800,988 拡張事業費
事 費 27,282
20,090
固定資産売却 金
2,923
長期貸付金返 還金
公共 水道事業会計長期貸付金返還金 156,000 収
入 資
的 収 入
企業債 水道企業債 703,600
事 担金 配水管 担金
資 的収入及び支出
単位 千項 目 容 予 算 額
総 則
成 度 度 城陽 水道事業会計予算 定
業 予定量 業 予定量
給水戸数 戸 間増加予定戸数 160 戸
間総配水量 ㎥
日 均配水量 ㎥
第 拡張事業費 千
収益的収入及び支出
収益的収入及び支出 予算額 定
第 款 事業収益 千
第 項 営業収益 千
第 項 営業外収益 千
第 項 特別利益 千
第 款 事業費用 千
第 項 営業費用 千
第 項 営業外費用 千
第 項 特別損失 千
第 項 予備費 千
資 的収入及び支出
資 的収入及び支出 予算額 定 資 的収入額 資 的支出額
対 足 額174,862千 過 度分損益 定留保資金 補填
第 款 資 的収入 千
第 項 企業債 千
第 項 事 担金 千
第 項 固定資産売却 金 千
第 項 長期貸付金返還金 千
第 款 資 的支出 千
第 項 建設改良費 千
第 項 償還金 千
2,923 156,000
支 出
1,057,475 856,072 196,403 第 条
収 入
882,613 703,600 20,090 5,000 第 条
収 入
1,456,245 1,249,699 206,473 73
支 出
1,413,833 1,300,144 103,857 4,832
(2) 7,988,000
(3) 21,885
(4) 800,988
(1) 34,567
成 度 城陽 水道事業会計予算
度
第 条
第 条
債 担行為
債 担行為 事項 期間及び限度額 定
企業債
起債 目的 限度額 起債 方法 利率及び償還 方法 定
単位 千
一時借入金
一時借入金 限度額 100,000千 定 支出 各項 経費 金額 流用
支出 各項 経費 金額 流用 場合 定
第 款事業費用 う 第 項営業費用 第 項営業外費用 第 項特別損失 係
予算額 過 足 生 場合 項間 流用
議会 議決 経 流用 い経費
掲 経費 い そ 経費 金額 そ 外 経費 金額 流用 又
そ 外 経費 そ 経費 金額 流用 場合 議会 議決 経 い
職員給 費 千
交際費 千
成 日 提出
。2016 )
城陽 長 奥 敏晴
政府資金 い そ 融資条件銀行そ 他 場合 そ 債権者 協定
企業 政
都合 据置期間及
び償還期限 短縮 く 繰 償還又 借 換え
利 率見直 方式
借 入 政府資金及び 地方公共団体 金融機構資金
い 利
率 見直
行 後
い 当該
見直 後 利 率
第 条
第 条 (1)
第 条
(1) 208,042
(2) 65
配水管 設事業等
703,600 証券発行 方法
起債 場合 発 行価格 額 面金額 まわ
そ 発 行価格差減 額分 充填 必 要 金額
加算 額
普通貸借又 証券発行
証券 発行 方法
場合 い 発行価格 額面金額 100
98
5.0% 城陽 新水道ビ ョン策定
事業
成28 度 成29 度ま
15,000
第 条
起債 目的 限度額 起債 方法 利率 償還 方法
第 条
単位 千
事項 期間 限度額
重要 会計方針 係 事項
。1) 改定後 地方公営企業会計基準適用 度
資産 関 事項
。1) 固定資産 減価償却方法
量水器 除く資産 定額法
量水器 替法
引当金 関 事項
。1) 賞 引当金
。2) 退職給付引当金
。3) 修繕引当金
。4) 貸倒引当金
そ 他 事項
。1) 消費税及び地方消費税 会計処理
消費税及び地方消費税 会計処理 税抜方式
債権 納 損 備え 一般債権 い 貸倒実績率 貸倒懸念債
権等 い 個別 回収 可能性 検討 回収 能見込額 計 い
重要 会計方針 関 注 表
成 度 改定後 地方公営企業会計基準 適用 諸表等 作成
い
職員 期 手当 勤勉手当 支給及び手当 支給 伴い発生 法定福利費 支払
い 備え 当 度 支給見込額 基 当 度 担 属 額
計 い
職員 退職手当支給 備え 当 度 退職手当要支給額 水道事業
担分 相当 額 計 い
翌事業 度 後 実施 修繕 係 支出 備え そ 支出見積額 計 い
成 日 前 引当 行 千 地方
公営企業法施行規則等 一部 改正 省 成 総 省 第 号 附則第
条 規定 従前 例 崩
2016 度
事 業 収 益 1,456,245
営 業 収 益 1,249,699
給 水 収 益 1,162,305 水道料金 そ 他 営 業 収 益 87,394 加入金等
営 業 外 収 益 206,473
利 息 及 び 配 当 金
3,872
長期前 金戻入益 132,115
雑 収 益 70,486 他会計 担経費収益等
特 別 利 益 73
固 定 資 産 売 却 益 1
過 度損益修正益 71
そ 他 特 別 利 益 1
成 度 城陽 水道事業会計予算実施計画
収 益 的 収 入 及 び 支 出
収 入
款 項 目 予算額 千 備 考
事 業 費 用 1,413,833
営 業 費 用 1,300,144
原 水 及 び 浄 水 費 462,736 府営水道 水費等 配 水 及 び 給 水 費 154,954 給水 事費等
業 費 53,533 検針委 料等
総 係 費 126,706 職員給 費等 減 価 償 却 費 415,998
構築物 機械及び装置 等減価償却費
資 産 減 耗 費 86,217
構築物 機械及び装置 等除却費
営 業 外 費 用 103,857
支 払 利 息 及 び 企 業 債 扱 諸 費
92,336 水道企業債利息等
雑 支 出 1,038
消 費 税 及 び 地 方 消 費 税
10,483
特 別 損 失 4,832
固 定 資 産 売 却 損 4,720 過 度 損 益 修 正 損 111 そ 他 特 別 損 失 1
予 備 費 5,000
予 備 費 5,000
備 考
支 出
款 項 目 予算額 千
備 考
資 的収入 882,613
企 業 債 703,600
企 業 債 703,600 水道企業債
事 担 金 20,090
事 担 金 20,090 配水管 担金 2,923
固 定 資 産 売 却 金 2,923 156,000
長 期 貸 付 金 返 還 金 156,000
備 考
資 的支出 1,057,475
建 設 改 良 費 856,072
事 費 27,282
拡 張 事 業 費 800,988 配水管 設 事費等 建 設 費 16,581 配水管 設替 事費等 固 定 資 産 得 費 11,221
償 還 金 196,403
償 還 金 196,403 水道企業債償還元金
予 備 費 5,000
予 備 費 5,000
支 出
款 項 目 予算額 千
固 定 資 産 売 却 金
長 期 貸 付 金 返 還 金
資 的 収 入 及 び 支 出
収 入
款 項 目 予算額 千
単位 千
1 1,797
2 415,998
3 86,217
4 9,157
5 △ 132,115
6 △ 3,872
7 92,336
8 △ 1
9 4,720
10 0
11 9,000
12 △ 50,000
13 3,000
14 3,872
15 △ 92,336
1 △ 819,419
2 2,924
3 20,090
4 長期貸付金 投資 返還 収入 156,000
5 20,000
1 703,600
2 △ 196,403
現金及び現金同等物 期首残高 755,878
現金及び現金同等物 期 残高 990,443
活動 キャッ ュ フロ
企業債 借入 収入
企業債 償還 支出 △
活動 キャッ ュ フロ
活動 得 現金預金＜純額＞
507,197
現金及び現金同等物 増減額 234,565
△ 620,405
436,237
利息及び配当金
支払利息及び企業債 扱諸費 △
業 活動 キャッ ュ フロ
業 活動 得 現金預金＜純額＞
347,773
投資活動 キャッ ュ フロ
固定資産 得 支出 △
固定資産 売却 収入
事 担金 収入
投資活動 伴う前払金等 債権 増加 △ 減少
投資活動 キャッ ュ フロ
投資活動 得 現金預金＜純額＞
収金 増加 △ 減少
払金等 増加 減少 △
そ 他流動資産等 増加 △ 減少
そ 他流動 債等 増加 減少 △
小 計
固定資産売却損
成 度城陽 水道事業会計 予定キャッ ュ フロ 計算書
。 成 日 成 日ま
業 活動 キャッ ュ フロ
当 度純利益
固定資産減価償却費
固定資産除却費
引当金 増加 減額 △
長期前 金戻入益 △
利息及び配当金 △
支払利息及び企業債 扱諸費
固定資産売却益 △
総括
特別職 一般職
報 酬 給 料 賃 金 手 当 計
。人) 。人) 千 千 千 千 千 千 千 千
(3) 17 (0) 5 (3) 22 (6) 16 (0) 5 (6) 21
。△3)
1 (0) 0
。△3)
1
扶養手当管理職手当 居手当 通勤手当
期 勤 勉
手 当
時 間 外 勤 手 当
休 日 勤 手 当
千 千 千 千 千 千 千
度 2,610 2,553 942 1,539 33,487 8,109 18 前 度 2,328 2,185 942 1,672 32,892 7,149 17 比 較 282 368 0 △ 133 595 960 1 手
当
訳
区 分
地域手当
千
2,759 2,759 0
2,073 195
合計 △ 1 △ 1,646 △ 232 0 比
較
9,997 8,270
837 △ 77,566 △ 76,534
△ 7,924 △ 8,075 △ 1,318 0 △ 9,393 2,155 △ 77,566 △ 67,141
資 定
支弁職員 0 0
△ 151 0
損益 定 支弁職員
△ 1 △ 1,646 △ 81 0
6,212 0 36,435 38,887 132,140 26,113 89,888 248,141
162,363 32,325 89,888 284,576 49,944
11,057 30,223 前
度
損益 定
支弁職員 12 22,858 70,395 0
資 定
支弁職員 0 0 19,166
合計 12 22,858 89,561 0 0
4,894 0 27,042 48,884 140,410 28,268 12,322 181,000
162,558 33,162 12,322 208,042 52,017
3,133 22,148 度
損益 定
支弁職員 11 21,212 70,314 0
資 定
支弁職員 0 0 19,015
合計 11 21,212 89,329 0 0
給 費 明 書
※ 再任用短時間勤 職員数 外書 あ
区 分
職員数 給 費
法定福利費
引当金 繰入額
合 計
備 考
給料及び手当 増減額 明
増減額千
△ 232
2,073
2,073 扶養手当 282 給 改定 伴う増減分
管理職手当 368 △ 306
通勤手当 △ 133 期 勤勉手当 595 時間外勤 手当 960
休日勤 手当 1
手 当 制 度 改 正
伴 う 増 減 分
そ 他
増 減 分
そ 他
増 減 分
△ 1,201 昇 給 伴 う
増 加 分
1,750 給 改 定
伴 う 増 減 分
△ 781
給 改定 状況
給 改定率
△1.75財
経過措置除く 給 料
区 分
増減事 別 訳 説 明
備 考
千 千
給料及び手当 状況
職員 人当 給初任給
級別職員数
級
1 4.8
計
(6) (100.0)
21 100.0
2 9.5
級
3 14.3
前 度
級
2 9.5
級
(6) (100.0)
5 23.8
級
3 14.3
級
5 23.8
級
級
1 4.6
計
(3) (100.0)
22 100.0
18.2
級
4 18.2
級
3 13.6
度
級
0 0.0
級
(2) (66.7)
7 31.8
級
(1) (33.3)
3 13.6
級
4
大学卒
180,800 180,800
区 分
企 業 職 級
職員数 構成比
人 ％
高校卒
151,800 151,800
26 10 1日現在
均給料 額
301,790
均給 額
376,708
均 齢 歳
39.11
区 分
企 業 職 一般会計 制度
。 ) 一般行政職 ）
区 分 企業職
27 10 1日現在
均給料 額
307,786
均給 額
365,070
均 齢 歳
41.00
級別 標準的 職 容
級 級 級 級
定型的 業 行う 職
課長補
職 困
難 業 処理 係 長 職 及
び 相
当 職
管理者 別 定 職
長 職 課長 職 及び
相当 職 管理者 別
定 職
部長 職 及び 相当 職 管理 者 別 定
職
昇給
合 計 企業職
職 員 数 22 22
22 22
6 6
0 0
16 16
0 0
0 0
職 員 数 21 21
21 21
4 4
0 0
17 17
0 0
0 0
100.0 100.0 人
号給 人 号給 人
比 率 ％
前 度
人
昇 給 係 職 員 数 人
号給 人
号 給 数 別 訳
号給 人 号給
比 率 ％ 100.0 100.0
区 分
度
人
昇 給 係 職 員 数 人
号給 人
号 給 数 別 訳
号給 人 号給 人 号給 人 号給 人
区分 級 級 級
企 業 職
高度 知 識 技術 経験等 要
職
主任 職 係長 職 及び 相当 職 管理 者 別 定
職 主査 職
期 手当 勤勉手当
定 退職及び勧奨退職 係 退職手当
20 勤続 者 最高限度
分 分
支 給 率 等 25.55625 49.59
一 般 会 計 制 度 支給率等
25.55625 49.59
そ 他 手当
区 分
地 域 手 当
扶 養 手 当
居 手 当
通 勤 手 当 同
一般会計 制度 異同 差異 容
同
同
34.5825 49.59 定 前早期退職特例措置
定 ま 残 数× ％ 加算
同
備考
分 分
34.5825 49.59 定 前早期退職特例措置
定 ま 残 数× ％ 加算
区 分
25 勤続 者 35 勤続 者
そ 他 加算措置等 1.975 2.125 4.10
1.975 2.125 4.10
一 般 会 計 制 度
(1.000) (1.150)
前 度
(1.000) (1.150) (2.15)
(2.15) 1.975 2.125 4.10
区 分
支給期別支給率
支給率計 分
職制 段階 職 級等
加算措置
備 考
6 分 12 分
度
(1.000) (1.150) (2.15)
期 間 金 額 期 間 金 額
債 担行為 関 調書
単位 千
事項 限度額
前 度 ま 支払 義 発生 見込 額
当該 度 降 支払義 発生予定額
源 訳 企業債
損益 定 留保資金
0 15,000 城陽 新水道ビ ョン
策定事業
15,000
成28 度
成29 度 ま
15,000
千 千 千
営 業 収 益
1,086,461
79,519 1,165,980
営 業 費 用
394,990 165,457 53,756 73,720 404,328
31,802 1,124,053
営 業 利 益 41,927
営 業 外 収 益
4,249 134,416
57,141 195,806 営 業 外 費 用
90,300
1,476 91,776 104,030
経 常 利 益 145,957
特 別 利 益
98 98
特 別 損 失
287
89,888 90,175 △ 90,077
当 度 純 利 益 55,880
3,671,800 122,604 3,850,284 (3) 業 費
成 度 2015 度 城陽 水道事業会計 予定損益計算書 消費税抜
成 日～ 成 日
(1) 給 水 収 益 (2)そ 他 営 業 収 益
(1) 原 水 及 び 浄 水 費 (2)配 水 及 び 給 水 費
(4) 総 係 費 (5) 減 価 償 却 費 (6) 資 産 減 耗 費
(2)雑 支 出 (1) 利 息 及 び 配 当 金
(2)長 期 前 金 戻 入 益 (3) 雑 収 益
(1) 支企 業払債利 息扱及諸 び費
(1)過 度 損 益 修 正 益
(1)過 度 損 益 修 正 損
当 度 処分利益剰余金 (2) そ 他 特 別 損 失
前 度 繰 越 利 益 剰 余 金 そ 他 処分利益剰余金変動額
千 千 千
固定資産
ア土地 1,007,556
イ建物
減価償却 計額 582,202
ウ構築物
減価償却 計額 7,777,779
エ機械及び装置
減価償却 計額 2,202,853
車両運搬具
減価償却 計額 11,701
具 器具及び備品
減価償却 計額 53,652
キ量水器
減価償却 計額 97,081
ク建設仮 定 25,360
形固定資産合計 11,758,184
ア出資金 730
イ長期貸付金 1,104,000
投資そ 他 資産合計 1,104,730
固定資産合計 12,862,914
流動資産 現金預金
ア現金 90
イ預金 755,788
現金預金合計 755,878
収金 139,000
貸倒引当金 △ 317
短期貸付金 200,000
前払金 20,000
流動資産合計 1,114,561
13,977,475 5,055,271
成 度 2015 度 城陽 水道事業会計 予定貸借対照表 消費税抜
成28 3 31日
千
資 産 部
形固定資産
1,024,607
△ 442,405 14,636,592
△ 6,858,813
△ 2,852,418 30,391
△ 18,690 132,760
△ 79,108 190,509
△ 93,428
投資そ 他 資産
千 千 千
固定 債 企業債
ア建設改良費等 源 4,672,071
充 企業債
企業債合計 4,672,071
引当金
ア退職給付引当金 114,623
イ修繕引当金 102,486
引当金合計 217,109
固定 債合計 4,889,180
流動 債 企業債
ア建設改良費等 源 196,403
充 企業債
企業債合計 196,403
払金 129,000
払費用 70,000
そ 他流動 債 293,877
流動 債合計 689,280
繰延収益
長期前 金 6,657,359
収益化 計額 △ 3,591,923
繰延収益合計 3,065,436
債合計 8,643,896
千
債 部
千 千 千
資 金
自己資 金 1,438,335
資 金合計 1,438,335
剰余金
資 剰余金 44,960
利益剰余金
ア 3,850,284
利益剰余金合計 3,850,284
剰余金合計 3,895,244
資 合計 5,333,579
債 資 合計 13,977,475
貸倒引当金 崩
退職給付引当金 崩
千
資 部
当 度 処分利益剰余金
成 度 退職 見込ま 職員 水道事業 担分 千 崩 一
般会計 支払う予定 あ
○
成 度 い 債権 能 損処理 千 崩 予定 あ
○
千 千 千
固定資産
ア土地 999,913
イ建物
減価償却 計額 566,919
ウ構築物
減価償却 計額 8,073,506
エ機械及び装置
減価償却 計額 2,248,930
車両運搬具
減価償却 計額 11,399
具 器具及び備品
減価償却 計額 43,267
キ量水器
減価償却 計額 96,962
ク建設仮 定 25,360
形固定資産合計 12,066,256
ア出資金 730
イ長期貸付金 948,000
投資そ 他 資産合計 948,730
固定資産合計 13,014,986
流動資産 現金預金
ア現金 90
イ預金 990,353
現金預金合計 990,443
収金 139,000
貸倒引当金 △ 418
短期貸付金 250,000
流動資産合計 1,379,025
資産合計 14,394,011
5,198,465
成 度 2016 度 城陽 水道事業会計 予定貸借対照表 消費税抜
成29 3 31日
千
資 産 部
形固定資産
1,024,607
△ 457,688 15,220,399
△ 7,146,893
△ 2,949,535 33,463
△ 22,064 132,567
△ 89,300 192,342
△ 95,380
投資そ 他 資産
千 千 千
固定 債 企業債
ア建設改良費等 源 5,166,165
充 企業債
企業債合計 5,166,165
引当金
ア退職給付引当金 111,357
イ修繕引当金 102,486
引当金合計 213,843
固定 債合計 5,380,008
流動 債 企業債
ア建設改良費等 源 209,506
充 企業債
企業債合計 209,506
払金 129,000
払費用 79,000
引当金
ア賞 引当金 12,322
引当金合計 12,322
そ 他流動 債 296,877
流動 債合計 726,705
繰延収益
長期前 金 6,675,960
収益化 計額 △ 3,724,038
繰延収益合計 2,951,922
債合計 9,058,635
千
債 部
千 千 千
資 金
自己資 金 1,438,335
資 金合計 1,438,335
剰余金
資 剰余金 44,960
利益剰余金
ア 3,852,081
利益剰余金合計 3,852,081
剰余金合計 3,897,041
資 合計 5,335,376
債 資 合計 14,394,011
貸倒引当金 崩
退職給付引当金 崩
千
資 部
当 度 処分利益剰余金
成 度 退職 見込ま 職員 水道事業 担分 千 崩 一般
会計 支払う予定 あ
○
成 度 い 債権 能 損処理 千 崩 予定 あ
○
議案 第 号
成 度
度
城 陽 公 共 水 道 事 業 会 計 予 算
成 度 城陽 公共 水道事業会計予算大綱
。2016 度
収益的収入及び支出
単位 千項 目 容 予 算 額
営業外収益 営業収益
水道使用料 1,353,930
検査手数料等 1,380
特別利益 51
合 計 2,084,215
事 業 収 益
1,355,310 収
入
728,854 長期前 金戻入益 474,041
一般会計補助金等 254,813
単位 千
項 目 容 予 算 額
支
出 事
業
費
用
営業費用 1,460,643
維持管理 事費等管渠費 10,598
普及啓発費 950
業 費 33,846
職員給 費等総係費 64,995
流域 水道費 483,563
減価償却費 864,640
資産減耗費 2,051
営業外費用 497,787
水道企業債利息等 446,402
消費税 51,385
特別損失 過 度損益修正損等 170
予備費 5,000
合 計 1,963,600
預 金回収金
流域 水道建設 担金
水道企業債償還元金 水道事業会計長期借入金 償還元金
預 金
資 的収入及び支出
単位 千項 目 容 予 算 額
1,381,000
補助金 一般会計補助金 345,534
担金 2,000
収
入 資
的
収
入
企業債 水道企業債
街化調整区域 水道 事分担金
固定資産売却 金
1
預 金回収金 50,000
排水設備 事資金融資あ せ 制度
合 計 1,778,535
単位 千
項 目 容 予 算 額
水道整備 事費 112,057
管渠 設費
32,274
固定資産 得費 472
償還金 2,071,857
1,915,857 156,000
預 金 排水設備 事資金融資あ せ 制度 50,000
予備費 5,000
合 計 2,278,219
支
出 資
的
支
出
建設改良費 151,362
事 費 6,559
成 度 城陽 公共 水道事業会計予算
総 則
成 度 度 城陽 公共 水道事業会計予算 定
業 予定量 業 予定量
排水戸数 150 戸
間総排水量 ㎥
日 均排水量 ㎥
建設改良管渠 設費 千
収益的収入及び支出
収益的収入及び支出 予算額 定 営業外費用中企業債利
息 源 充 企業債 92,100千 借 入
第 款 事業収益 千
第 項 営業収益 千
第 項 営業外収益 千
第 項 特別利益 千
第 款 事業費用 千
第 項 営業費用 千
第 項 営業外費用 千
第 項 特別損失 千
第 項 予備費 千
資 的収入及び支出
資 的収入及び支出 予算額 定 資 的収入額 資 的支出額
対 足 額 449,684千 当 度分損益 定留保資金 補填
第 款 資 的収入 千
第 項 企業債 千
第 項 補助金 千
第 項 担金 千
第 項 固定資産売却 金 千
第 項 預 金回収金 千
第 款 資 的支出 千
第 項 建設改良費 千
第 項 償還金 千
第 項 預 金 千
第 項 予備費 千
戸 間増加予定戸数
度
第 条
第 条
(1) 31,070
(2) 8,292,000
(3) 22,718
(4) 112,057
5,000 第 条
収 入
2,084,215 1,355,310 728,854 51
支 出
1,963,600 1,460,643 497,787 170
2,071,857 第 条
収 入
1,778,535 1,381,000 345,534 2,000 1 50,000
支 出
2,278,219 151,362 50,000 5,000
企業債
起債 目的 限度額 起債 方法 利率及び償還 方法 定
単位 千
一時借入金
一時借入金 限度額 4,000,000千 定 支出 各項 経費 金額 流用
支出 各項 経費 金額 流用 場合 定
(1) 第 款事業費用 う 第 項営業費用 第 項営業外費用 第 項特別損失 係
予算額 過 足 生 場合 項間 流用
議会 議決 経 流用 い経費
掲 経費 い そ 経費 金額 そ 外 経費 金額 流用 又
そ 外 経費 そ 経費 金額 流用 場合 議会 議決 経 い
(1) 職員給 費 千
他会計 補助金 )
公共 水道事業 源 充当 一般会計 会計へ補助 金額
600,000千 あ
成 日 提出
。2016 )
城陽 長 奥 敏晴
第 条起債 目的 限度額 起債 方法 利率 償還 方法
公共 水 道建設事 業
301,500
証券発行 方法
起債 場合 発行価格 額面金額 まわ
そ 発行価 格差減額分 充填 必要 金額
加算 額
普通貸借又 証券発行
証 券発行 方法
場合
い 発
行価格 額面 金額100
98
5.0% 政府資金 い そ 融資条件
銀行そ 他 場合 そ 債権者 協定
企業 政 都合 据置期間及 び償還期限 短縮
く 繰 償還又 借 換え
利 率見直 方式
借 入 政府資金及び 地方公共団体 金融機構資金
い 利
率 見直
行 後
い 当該
見直 後 利 率
第 条
48,394
第 条 流域 水 道建設事 業
32,200
資 費 準化
1,090,300
第 条
第 条
重要 会計方針 係 事項
。1) 改定後 地方公営企業会計基準適用 度
資産 関 事項
。1) 固定資産 減価償却方法 定額法
引当金 関 事項
。1) 賞 引当金
。2) 退職給付引当金
。3) 貸倒引当金
そ 他 事項
。1) 消費税及び地方消費税 会計処理
消費税及び地方消費税 会計処理 税抜方式
重要 会計方針 関 注 表
成 度 改定後 地方公営企業会計基準 適用 諸表等 作成
い
職員 期 手当 勤勉手当 支給及び手当 支給 伴い発生 法定福利費 支払い
備え 当 度 支給見込額 基 当 度 担 属 額 計
い
職員 退職手当支給 備え 当 度 退職手当要支給額 公共 水道
事業 担分 相当 額 計 い
債権 納 損 備え 一般債権 い 貸倒実績率 貸倒懸念債権
等 い 個別 回収 可能性 検討 回収 能見込額 計 い
事業収益 2,084,215
営 業 収 益 1,355,310
水 道 使 用 料 1,353,930
そ 他 営 業 収 益 1,380 検査手数料等
営 業 外 収 益 728,854
補 助 金 254,466 一般会計補助金 長 期 前 金 戻 入 益 474,041
雑 収 益 347
特 別 利 益 51
固 定 資 産 売 却 益 1 過 度 損 益 修 正 益 49 そ 他 特 別 利 益 1
成 度 城陽 公共 水道事業会計予算実施計画
2016 度)
収 益 的 収 入 及 び 支 出
収 入
款 項 目 予算額 千 備 考
事 業 費 用 1,963,600
営 業 費 用 1,460,643
管 渠 費 10,598 維持管理 事費等 普 及 啓 発 費 950
業 費 33,846 使用料徴収事 委 料
総 係 費 64,995 職員給 費等 流 域 水 道 費 483,563 流域 水道維持管理
担金
減 価 償 却 費 864,640 構築物等減価償却費 資 産 減 耗 費 2,051 構築物等除却費
営 業 外 費 用 497,787
支 払 利 息 及 び 企 業 債 扱 諸 費
446,345 水道企業債利息等
雑 支 出 57
消 費 税 及 び 地 方 消 費 税
51,385
特 別 損 失 170
固 定 資 産 売 却 損 1 過 度 損 益 修 正 損 168 そ 他 特 別 損 失 1
予 備 費 5,000
予 備 費 5,000
備 考
支 出
款 項 目 予算額 千
備 考
資 的収入 1,778,535
企 業 債 1,381,000
企 業 債 1,381,000 水道企業債
補 助 金 345,534
補 助 金 345,534 一般会計補助金
担 金 2,000
益 者 担 金 2,000 街化調整区域 水道 事分担金
1 固 定 資 産 売 却 金 1 50,000 預 金 回 収 金 50,000
排水設備 事資金融資あ せ 制度預 金回収金
備 考
資 的支出 2,278,219
建 設 改 良 費 151,362
事 費 6,559
管 渠 設 費 112,057 水道整備 事費 流 域 水 道 事 業 費 32,274 木津川流域 水道建設
担金
固 定 資 産 得 費 472
償 還 金 2,071,857
償 還 金 2,071,857 水道企業債等償還元金
預 金 50,000
預 金 50,000 排水設備 事資金融資 あ せ 制度預 金
予 備 費 5,000
予 備 費 5,000
固 定 資 産 売 却 金
預 金
回 収 金
資 的 収 入 及 び 支 出
収 入
款 項 目 予算額 千
予算額 千
支 出
款 項 目
単位 ： 千円
業務活動に るキャッシュ フロ
1 当年度純利益 109,998
2 固定資産減価償却費 864,640
3 固定資産除却費 2,051
4 引当金の増加 減額 △ 3,334
5 長期前 金戻入益 △ △ ,
6 支払利息及び企業債 扱諸費 446,345
7 固定資産売却益 △ △
8 固定資産売却損 1
9 収金の増加 △ 減少 0
10 払金等の増加 減少 △ 1,100
953,427
11 支払利息及び企業債 扱諸費 △ △ ,
業務活動に るキャッシュ フロ
業務活動か 得た現金預金＜純額＞
投資活動に るキャッシュ フロ
1 固定資産の 得に る支出 △ △ ,
2 固定資産の売却に る収入 2
3 国庫補助金等に る収入 345,534
4 益者 担金に る収入 2,000
5 預託金に る支出 △ △ ,
6 預託金回収金に る収入 50,000
投資活動に るキャッシュ フロ
投資活動か 得た現金預金＜純額＞
務活動に るキャッシュ フロ
1 企業債の借入に る収入 1,473,100
2 企業債の償還に る支出 △ △ , ,
3 長期借入金の借入に る収入 0
4 長期借入金の返還に る支出 △ △ ,
5 務活動に伴う一時借入金の増加 減少 △ △ ,
務活動に るキャッシュ フロ
務活動か 得た現金預金＜純額＞
現金及び現金同等物の増減額 1,073
現金及び現金同等物の期首残高 10,037
現金及び現金同等物の期 残高 11,110
△ ,
成 度城陽 公共 水道事業会計 予定キャッ ュ フロ 計算書
成 日 成 日ま
小 計
507,082
202,748
総括
特別職 一般職
報 酬 給 料 賃 金 手 当 計
。人) 。人) 千 千 千 千 千 千 千 千
(1) 3 (0) 1 (1) 4 (1) 4 (0) 1 (1) 5 (0)
△ 1
(0) 0 (0)
△ 1
扶養手当管理職手当 居手当 通勤手当
期 勤 勉
手 当
時 間 外 勤 手 当
千 千 千 千 千 千
度 636 127 324 347 6,983 761 前 度 606 510 618 434 8,028 683 比 較 30 △ 383 △ 294 △ 87 △ 1,045 78
△ 1,645 △ 308 0 △ 1,953
手 当
訳
区 分
地域手当
千
540 659
△ 119
△ 1,820 △ 5,200
合計 0 639 △ 4,019 0
8,326 60,027
比 較
損益 定
支弁職員 0 639
△ 4,039 0 △ 155 △ 3,555 △ 890 △ 5,235 △ 9,680
資 定
支弁職員 0 0 20 0
△ 1,198 △ 5,235 △ 11,633
△ 1,665 度
損益 定 支弁職員 6
8,326 51,655
資 定
支弁職員 0 0 4,443 0 2,412 6,855 1,517 0 8,372
合計 6 10,330 21,319 0 11,538 43,187 8,514
6,107 3,091 41,975
前 度
損益 定
支弁職員 6 10,330 16,876 0 9,126 36,332 6,997
合計 6 10,969 17,300 0 9,718 37,987 7,316 3,091 48,394 10,969 12,837 0
資 定
支弁職員 0 0 4,463
給 費 明 書
※ 再任用短時間勤 職員数 外書 あ
区 分
職員数 給 費
法定福利費
引当金 繰入額
合 計
備 考
0 747 5,210 1,209 0 6,419 8,971 32,777
給料及び手当 増減額 明
増減額千
△ 4,019
△ 1,820
△ 1,820 地域手当 △ 119
給 改定 伴う増減分
扶養手当 30 △ 2
管理職手当 △ 383
居手当 △ 294
通勤手当 △ 87
期 勤勉手当 △ 1,045 時間外勤 手当 78
手 当 制度改正
伴う増減分
そ 他
増 減 分
そ 他
増 減 分
△ 4,395 昇給 伴う
増 加 分
414 給 改定
伴う増減分
△ 38
給 改定 状況
給 改定率
△1.75財
経過措置除く 給 料
区 分
増減事 別 訳 説 明
備 考
千 千
給料及び手当 状況
職員 人当 給.
初任給
級別職員数
級
0 0.0
計
。 ) (100.0)
5 100.0
0 0.0
級
1 20.0
前 度
級
0 0.0
級
。 ) (100.0)
1 20.0
級
1 20.0
級
2 40.0
級
級
0 0.0
計
。 ) (100.0)
4 100.0
0 0.0
度
級
0 0.0
級
。 ) (100.0)
1 25.0
級
1 25.0
級
2 50.0
級
級
0 0.0
高校卒
151,800 151,800
大学卒
180,800 180,800
区 分
企 業 職 級
職員数 構成比
人 ％
26 10 1日現在
均給料 額
314,640
均給 額
358,823
均 齢 歳
39.08
区 分
企 業 職 一般会計 制度
。 ) 一般行政職
区 分 企業職
27 10 1日現在
均給料 額
320,852
均給 額
375,688
均 齢 歳
41.02
級別 標準的 職 容
級 級 級 級
定型的 業 行う 職
課長補
職 困
難 業 処理 係 長 職 及
び 相
当 職
管理者 別 定 職
長 職 課長 職 及び
相当 職 管理者 別
定 職
部長 職 及び 相当 職 管理 者 別 定
職
昇給
合 計 企業職
職 員 数
4 4
4 4
0 0
0 0
4 4
0 0
0 0
職 員 数
5 5
5 5
0 0
0 0
5 5
0 0
0 0
100.0 100.0
人号給 人
号給 人
比 率 ％
前 度
人
昇 給 係 職 員 数 人
号給 人
号 給 数 別 訳
号給 人
号給
比 率 ％
100.0 100.0
区 分
度
人
昇 給 係 職 員 数 人
号給 人
号 給 数 別 訳
号給 人
号給 人
号給 人
号給 人
区分 級 級 級
企 業 職
高度 知 識 技術 経験等 要
職
主任 職 係長 職 及び 相当 職 管理 者 別 定
職 主査 職
期 手当 勤勉手当
定 退職及び勧奨退職 係 退職手当
20 勤続 者 最高限度
分 分
支 給 率 等 25.55625 49.59
一 般 会 計 制 度 支 給 率 等
25.55625 49.59
そ 他 手当
区 分
地 域 手 当
扶 養 手 当
居 手 当
通 勤 手 当 同
一般会計 制度 異同 差異 容
同
同
34.5825 49.59 定 前早期退職特例措置
定 ま 残 数× ％ 加算
同
備考
分 分
34.5825 49.59 定 前早期退職特例措置
定 ま 残 数× ％ 加算
区 分
25 勤続 者 35 勤続 者
そ 他 加算措置等
1.975 2.125 4.10
1.975 2.125 4.10
一 般 会 計 制 度
(1.000) (1.150)
前 度
(1.000) (1.150) (2.15)
(2.15)
1.975 2.125 4.10
区 分
支給期別支給率
支給率計 分
職制 段階 職 級等
加算措置
備 考
6 分 12 分
度
(1.000) (1.150) (2.15)
千 千 千
営 業 収 益
(1) 1,245,332
(2) 1,640 1,246,972
営 業 費 用
(1) 25,974
(2) 17,257
(3) 29,044
(4) 30,389
(5) 443,245
(6) 869,812
(7) 2,076 1,417,797
営 業 利 益 △ 170,825
営 業 外 収 益
(1) 328,702
(2) 398,846
(3) 394 727,942
営 業 外 費 用
(1) 478,735
(2) 62 478,797 249,145
経 常 利 益 78,320
特 別 利 益
(1) 45
(2) 10 55
特 別 損 失
(1) 258
(2) 8,326 8,584 △ 8,529
当 度 純 利 益 69,791
前 度 繰 越 損 金 932,873
当 度 処 理 損 金 863,082
補 助 金
成 度 2015 度 城陽 公共 水道事業会計 予定損益計算書 消費税抜
成 日～ 成 日
水 道 使 用 料 そ 他 営 業 収 益
管 渠 費
普 及 啓 発 費
業 費
総 係 費
流 域 水 道 費 減 価 償 却 費 資 産 減 耗 費
過 度損 益修 正損 そ 他 特 別 損 失 長期 前 金戻 入益
雑 収 益
支 払 利 息 及 び
企 業 債 扱 諸 費
雑 支 出
過 度損 益修 正益 そ 他 特 別 利 益
千 千 千
固定資産
形固定資産
ア 1,230
イ
29,490,789 ウ 車両運搬具
減価償却 計額 154
エ 具 器具及び備品
減価償却 計額 202
建設仮 定 46,960
29,539,335
無形固定資産
ア 施設利用権 271,485
271,485
ア 出資金 4,490
4,490
固定資産合計 29,815,310
流動資産 現金預金
ア 現金 30
イ 預金 10,007
現金預金合計 10,037
収金 206,000
貸倒引当金 △ 1,256
流動資産合計 214,781
資産合計 30,030,091
無形固定資産合計 投資そ 他 資産
投資そ 他 資産合計
1,756
△ 1,602 1,006
△ 804
形固定資産合計 土地
構築物 35,981,195
減価償却 計額 △ 6,490,406
成 度 2015 度 城陽 公共 水道事業会計 予定貸借対照表 消費税抜
成28 3 31日
千
資 産 部
千 千 千 千
固定 債 企業債
ア 21,373,284
イ そ 他企業債 1,080,164
企業債合計 22,453,448
他会計借入金 948,000
引当金
ア 退職給付引当金 15,979
引当金合計 15,979
固定 債合計 23,417,427
流動 債 企業債
ア 1,602,469
イ そ 他企業債 313,388
企業債合計 1,915,857
他会計借入金 156,000
一時借入金 1,010,000
払金 46,000
払費用 203,000
流動 債合計 3,330,857
繰延収益
長期前 金 6,915,402
収益化 計額 △ 2,771,743
繰延収益合計 4,143,659
債合計 30,891,943
建設改良費等 源
充 企業債
債 部
建設改良費等 源
充 企業債
千 千 千 千
剰余金
資 剰余金 1,230
損金
ア 当 度 処理 損金 863,082
損金合計 863,082
剰余金合計 △ 861,852
資 合計 △ 861,852
債 資 合計 30,030,091
企業債 償還 係 他会計 担
貸借対照表 計 さ い 企業債 う 一般会計 担 見込ま 額
千 あ
貸倒引当金 崩
成 度 い 債権 納 損処理 千 崩 予定
あ
退職給付引当金 崩
成 度 退職 見込ま 職員 公共 水道事業 担分 千 崩
一般会計 支払う予定 あ ○
○
○
資 部
千 千 千
固定資産
形固定資産
ア 1,230
イ
28,696,460 ウ 車両運搬具
減価償却 計額 153
エ 具 器具及び備品
減価償却 計額 632
建設仮 定 136,549
28,835,024
無形固定資産
ア 施設利用権 254,791
254,791
ア 出資金 4,490
4,490
固定資産合計 29,094,305
流動資産 現金預金
ア 現金 30
イ 預金 11,080
現金預金合計 11,110
収金 206,000
貸倒引当金 △ 1,499
流動資産合計 215,611
資産合計 29,309,916
1,755
△ 1,602 1,442
△ 810
形固定資産合計
無形固定資産合計 投資そ 他 資産
投資そ 他 資産合計 土地
構築物 36,004,923
減価償却 計額 △ 7,308,463
成 度 2016 度 城陽 公共 水道事業会計 予定貸借対照表 消費税抜
成29 3 31日
千
資 産 部
千 千 千 千
固定 債 企業債
ア 20,747,138
イ そ 他企業債 862,076
企業債合計 21,609,214
他会計借入金 732,000
引当金
ア 退職給付引当金 15,979
引当金合計 15,979
固定 債合計 22,357,193
流動 債 企業債
ア 2,007,146
イ そ 他企業債 310,188
企業債合計 2,317,334
他会計借入金 216,000
一時借入金 900,000
払金 47,000
払費用 204,000
引当金
ア 賞 引当金 3,091
引当金合計 3,091
流動 債合計 3,687,425
繰延収益
長期前 金 7,262,936
収益化 計額 △ 3,245,784
繰延収益合計 4,017,152
債合計 30,061,770
建設改良費等 源
充 企業債
建設改良費等 源
充 企業債
債 部
千 千 千 千
剰余金
資 剰余金 1,230
損金
ア 当 度 処理 損金 753,084
損金合計 753,084
剰余金合計 △ 751,854
資 合計 △ 751,854
債 資 合計 29,309,916
企業債 償還 係 他会計 担
貸借対照表 計 さ い 企業債 う 一般会計 担 見込ま 額
千 あ
貸倒引当金 崩 あ
○
○
成 度 い 債権 納 損処理 千 崩 予定
資 部
